Porównanie lokat bez podatku z dzienną kapitalizacją. Sprawdź, czy opłaca ci się odnowić lokaty bankowe w tym banku, w którym zakładałeś lokaty czy może lepiej przenieść pieniądze na lokaty bez podatku z dzienną kapitalizacją lub konto oszczędnościowe?. Niektóre banki mocno obniżają bowiem oprocentowanie lokat. Tylko w ciągu ostatniego miesiąca na obniżenie oprocentowania lokaty bankowej zdecydowało się na to aż trzynaście spośród 34 banków. Obniżenie oprocentowania lokat na niekorzyść klientów zaobserwowali m.in. w BGŻ, Pocztowym, BNP Paribas, BZ WBK, Invest-Banku, Kredyt Banku, Lukas Banku, Meritum, MultiBanku, czy Toyota Banku. W kilku bankach spadło oprocentowanie części lokat, np. w BOŚ, DnB Nord, czy PKO BP.

Na szczęście są też lokaty jednodniowe lub lokaty bez podatku dla amatorów bezpiecznych sposobów oszczędzania. Banki tną wprawdzie oprocentowanie zwykłych lokat bankowych, ale coraz częściej decydują się na wprowadzenie lokaty jednodniowe z dziennym oprocentowaniem. Czyli takich, przy których istnieje możliwość ominięcia 19-procentowego podatku od dochodów kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. Mechanizm jest prosty: odsetki przy lokaty jednodniowe oraz podatek z lokaty naliczany jest codziennie. Przy stosunkowo niewysokich kwotach zysku - kwoty podatku są tak niskie, że zgodnie z prawem mogą być zaokrąglone do zera. Jeśli bowiem dopisywane codziennie odsetki nie przekraczają 2 zł 49 gr, to po zaokrągleniach podatek wynosi zero. Taka konstrukcja dla lokaty jednodniowe pozwala klientowi zachować odsetki w całości w kieszeni dla siebie bez żadnego płacenia podatku z lokaty.

Ostatnio lokaty antypodatkowe pojawiły się w trzech kolejnych bankach. Na lokaty jednodniowe zdecydował się m.in. Raiffeisen Bank, gdzie pojawiły się lokaty na 3, 6 i 12 miesięcy, a odsetki w wysokości 4,05 proc. w pełni dostaniemy na rękę. Tyle też wypłacono by nam, gdybyśmy założyli tradycyjną lokatę bankową, oprocentowaną na 5 proc. Z kolei Alior Bank, który w przeszłości jako pierwszy oferował nocne lokaty antypodatkowe, teraz do swojej oferty lokat bez podatku dorzucił półroczną i dwuletnią lokatę z dzienną kapitalizacją. Na pierwszej z nich można zarobić 4,3 proc. (tyle samo, ile na tradycyjnej lokacie, oprocentowanej na 5,31 proc), na drugiej 5 proc. (na tradycyjnej lokacie oprocentowanie musiałoby sięgać 6,17proc). Kwartalne i półroczne lokaty z dzienną kapitalizacją wróciły do oferty Getin Banku. Na trzymiesięcznej
można zarobić 4,05 proc. (tyle ile na zwykłej z oprocentowaniem 5 proc), a na sześciomiesięcznej -4,45 (brutto byłoby to 5,5 proc).

Deutsche Bank PBC do połowy czerwca przedłużył z kolei promocję lokat bez podatku z dzienną kapitalizacją. Lokaty można zakładać na cztery okresy. Na lokacie trzymiesięcznej bank płaci 3,65 proc. w skali roku, na półrocznej 3,85 proc., na dziewięciomiesięcznej 4,05 proc., a na rocznej 4,25 proc. Gdyby to były tradycyjne lokaty, a więc obciążone podatkiem, oprocentowanie wyniosłoby odpowiednio: 4,50, 4,75, 5 i 5,25 proc. I właśnie tę ostatnią wartość bank eksponuje na swojej stronie internetowej.

W efekcie okazuje się, że obecnie lokaty bez podatku z dzienną kapitalizacją pozwalają klientom zyskać najwyższe odsetki z lokaty. Czołówka porównania lokat bez podatku pozostała bez zmian w porównaniu do poprzedniego miesiąca, co oznacza, że liderzy rynku nie decydują się, jak większość, na obniżki oprocentowania lokat. Z reguły są to niewielkie banki, które chcą wydrzeć gigantom rynku jak najwięcej klientów. Głównie one są gotowe oferować atrakcyjne oprocentowanie lokat bez podatku. Z porównania lokat bez podatku  dzienną kapitalizacją wynika, że najwyżej oprocentowane lokaty znajdziemy w:

Porównanie lokat bez podatku z dzienną kapitalizacją

Jeśli priorytetem jest uzyskanie możliwie najwyższych odsetek, to w pierwszej kolejności warto zainteresować się nad lokatami jednodniowymi i kontami oszczędnościowymi z codzienną kapitalizacją odsetek. Przede wszystkim zwykle mają one wysokie oprocentowanie. Poza tym, mechanizm codziennej wypłaty odsetek powoduje, że nie są one pomniejszane o tzw. podatek Belki. W rezultacie, przy tym samym oprocentowaniu można uzyskać większy zysk.

Najwyższe oprocentowanie lokaty jednodniowej, lokaty bez podatku i lokaty codzienne oferują Noble Bank, Meritum Bank i Polbank. W dwóch pierwszych bankach są to lokaty codzienne zawierane na okres od 3 do 12 miesięcy. Odsetki są jednak kapitalizowane codziennie, dzięki czemu nie jest naliczany podatek. W przeciwieństwie do kont oszczędnościowych czy lokat jednodniowych gwarantują one stałość oprocentowania w okresie na jaki została zawarta umowa. W zamian za to klient nie może niestety wypłacić pieniędzy w dowolnym momencie, lecz dopiero po upływie zadeklarowanego okresu. Zerwanie lokaty przed terminem oznacza otrzymanie jedynie części należnych odsetek.

Kolejne dwie najlepsze lokaty to lokaty jednodniowe - konta oszczędnościowe Polbanku i Banku BPH. W tym pierwszym oprocentowanie lokat wynosi 5,35%, ale tylko do kwoty wynoszącej 5 tys. zł. Przy wyższej kwocie lokaty jednodniowej, oszczędności oprocentowanie spada do 5%. W przypadku lokaty jednodniowej - konta oszczędnościowego Banku BPH oprocentowaniem wynoszącym 5,05% jest objęta co prawda dowolna kwota, ale tylko do 30 czerwca. Jest to bowiem oferta promocyjna. Oprocentowanie najlepszych kont oszczędnościowych jest więc niższe niż najlepszych lokat. Ich przewagą w porównaniu z opisanymi wyżej lokatami jest jednak możliwość wypłaty oszczędności w dowolnym momencie bez utraty należnych odsetek. Warto jednak zaznaczyć, że obecnie nie tylko konta oszczędnościowe, ale także część lokat z codzienną kapitalizacją, daje taką możliwość.

Dla przykładu w przypadku tradycyjnej lokaty na kwotę 5 tys. zł z oprocentowaniem 5% odsetki wyniosą po roku 202 zł. W przypadku lokaty jednodniowej z dzienną kapitalizacją byłoby to 250 zł. Choć lokaty jednodniowe z codzienną kapitalizacją wciąż wydają się nowością, to można je znaleźć w 14 bankach.

Większość ofert lokat stanowią nadal tradycyjne lokaty. Te ze stałym oprocentowaniem oferują wszystkie banki. Najlepsza jest oferowana przez Toyota Bank, gdzie oprocentowanie wynosi aż 5,5%. Należy jednak pamiętać, że odsetki w tym przypadku zostaną pomniejszone o 19% podatku Belki. W rezultacie na tradycyjnej lokacie z oprocentowaniem wynoszącym 5,5% zyskuje się mniej niż na takiej z kapitalizacją dzienną, nawet jeśli oprocentowanie tej ostatniej wynosi 4,1%. Znacznie mniej banków oferuje lokaty za zmiennym oprocentowaniem. Z danych zebranych wynika, że można je założyć tylko w 7 bankach. To mniej niż liczba lokat z codzienną kapitalizacją. Część klientów zastanawia się nad założeniem lokaty o zmiennym oprocentowaniu, licząc na wzrost oprocentowania w czasie jej trwania. Takie rozumowanie wynika z możliwości wprowadzenia w tym roku cyklu podwyżek stóp procentowych. Nawet, jeśli tak się stanie, to prawdopodobieństwo, że lokata o zmiennym oprocentowaniu przyniesie wyższe odsetki od lokat z kapitalizacją dzienną jest jednak niewielkie.